郑州代理记账交接材料清单

郑州代理记账交接材料清单（老板必看，少一件都头大！）

老话说“会计交接乱，账目准完蛋”！在郑州找代理记账公司，材料交不齐？那后续麻烦可就大了！轻则账务混乱、数据对不上，重则税务稽查出问题，罚款都是小事，影响企业信誉才真头疼，别慌！老王我在郑州财税圈摸爬滚打十几年，经手的交接数都数不清，今天这份超详细、接地气的郑州代理记账交接材料清单，专为咱本地老板们量身打造，照着准备，绝对省心又避坑！

公司基础信息材料（公司的“身份证”和“家谱”）

1. 最新营业执照副本复印件： 别拿旧的糊弄！记得要带统一社会信用代码那个最新的副本复印件，多印几份备着，盖好公司公章，这是证明公司身份最核心的东西。
2. 公司章程（或合伙协议）： 这个太关键了！特别是最近一次修订版，为啥？它能告诉记账公司谁是股东、怎么分红、股东借款有啥规定，很多税务风险（比如股东借款长期挂账）就藏在这里头！复印好，盖公章。
3. 股东及出资信息：
   • 股东名册： 所有股东姓名/名称、身份证号（公司股东就提供营业执照号）、联系方式。
   • 实缴出资证明： 银行进账单、验资报告（如果之前做过）、股东投资款转账凭证等，得证明股东的钱真打到公司账上了，是实缴还是认缴，金额多少，都得清清楚楚。
4. 法定代表人、财务负责人、办税人员信息：
   • 姓名、身份证正反面复印件、常用手机号。
   • 特别提醒： 如果财务负责人、办税人员在电子税务局做了实名绑定，交接时一定确认好后续由谁操作，必要时得在电子税务局做变更，不然报税、清卡都麻烦！
5. 公司注册地址证明： 租赁合同复印件、房产证复印件（如果是自有房产），这个关系到税务管辖和工商核查，地址异常可是大麻烦，盖公章。
6. 社保、公积金账户信息：
   • 单位社保编号、公积金账号。
   • 最近一个月的参保人员名单及缴费基数（如果有），方便新记账公司无缝衔接，员工社保不断缴。
7. 郑州本地特色提醒：
   • 如果公司注册在郑州的特殊区域（比如自贸区、航空港区），可能会有特定政策或要求，最好也提供下相关证明文件。
   • 确认公司所属的税务分局/所，这个在报税、沟通时很重要，一般在电子税务局或之前的申报表上能看到。

账务票据类（公司经营活动的“证据链”）

这是核心中的核心！票据不全、混乱，账就是一笔糊涂账，税务风险极高！

1. 收入相关票据：
   • 销售发票（开出去的票）：
     • 纸质发票： 按月份整理好所有记账联（会计做账那联），专票、普票分开整理。千万别把给客户的联次混进来！
     • 电子发票： 提供电子版（PDF或OFD格式）或者打印件，建议按月份建立文件夹，清晰命名。
     • 发票汇总表： 最好能提供一份Excel表，列明月份、发票号、客户名称、金额（含税/不含税）、税额、是否已收款等，这对快速核对收入帮助巨大！
   • 收款凭证： 银行回单（显示客户打款的）、POS机签购单（商户联）、现金收款收据（公司自制的，盖有公章或财务章）等，要和发票一一对应上，证明钱确实收到了。
2. 成本/费用相关票据（花出去的钱）：
   • 采购发票（供应商开给你的票）： 同样按月份整理好所有发票联（抵扣联单独保管用于认证抵扣），专票、普票分开，成本发票（原材料、商品采购等）和费用发票（房租水电、办公费、差旅费等）最好也分开。
   • 费用报销单据：
     • 公司正规的费用报销单（填写完整，有经办人、部门负责人、老板签字）。
     • 背后必须贴牢对应的发票（抬头必须是公司全称和税号！个人抬头的发票有严格限制，比如电话费、差旅费中的火车票机票等）。
     • 支付凭证： 银行付款回单（付给供应商或报销给员工的）、现金付款凭证等，证明钱确实付出去了。
   • 特殊票据：
     • 工资表： 最近连续几个月的工资表（包含员工姓名、身份证号、岗位、应发工资、扣缴社保公积金、个税、实发工资等），老板签字确认的。这是计算个税的关键！
     • 银行利息单、手续费回单： 别小看这些零碎单子，都是入账依据。
     • 固定资产发票： 购买电脑、设备、车辆等的大额发票（要带税号的！），这是计提折旧的起点。合同最好也一并提供。
     • 租赁发票（房租、设备租赁）： 抬头必须是公司。
     • 运费发票： 运输货物发生的费用。
     • 郑州本地提醒： 郑州作为物流枢纽，运输费用发票较多，注意检查发票项目是否准确（运输服务），备注栏是否按规定填写（如起运地、到达地、车种车号等）。
3. 票据整理要求（血泪经验！）：
   • 按时间顺序： 一个月一个月的理清楚！别把1月和3月的混在一起。
   • 分类清晰： 收入票、成本票、费用票（再细分办公费、差旅费等）、银行单据等，用夹子或文件袋分开装，贴上标签，别揉成一团塞在盒子里！
   • 标记齐全： 对于有疑问的票（比如内容不全、抬头错误、真伪存疑），用便利贴标注清楚，对未付款的发票、未收款的发票，也要注明。
   • 移交清单： 最好做一份详细的票据移交清单（Excel就行），写清月份、票据类型、份数、大概金额，双方签字确认，避免日后扯皮说“少给了”。

税务相关资料（税务局的“通关文牒”）

1. 税控设备：
   • 金税盘/税控盘/税务UKey： 这是开发票的“钥匙”！实物必须交接，别忘了密码！同时确认里面未开完的空白发票份数。
2. 发票领购簿/电子税务局领票记录： 记录着公司领过哪些发票。
3. 未认证的进项发票（抵扣联）： 那些还没在平台勾选确认抵扣的增值税专用发票抵扣联，要单独整理好，按月份放，这是下家记账公司帮你省钱（抵税）的宝贝！
4. 近期的纳税申报表：
   • 最好能提供上一个完整纳税年度+今年到交接月份的所有申报表（增值税、企业所得税、附加税、个税等）打印件或电子版。盖公章！
   • 这是了解公司历史申报情况、税种核定、申报方式（查账征收还是核定征收？）的最直接依据。
5. 税务数字账户/电子税务局登录信息：
   • 用户名、密码（包括登录密码、申报密码、开票软件密码等，可能不同）。
   • 非常重要！ 确认这些密码有效，否则新公司无法登录报税、清卡、勾选发票，交接后及时更改密码。
6. 税收优惠/核定文件（如有）：

   高新技术企业证书、软件企业证书、小型微利企业认定、所得税核定征收通知书等复印件，这些直接影响怎么交税、交多少税。

7. 郑州税务注意事项：
   • 确认公司是否在郑州有跨区税源登记（比如注册在一个区，实际经营在另一个区）。
   • 关注郑州本地可能的阶段性税收政策或管理要求（虽然大的政策是全国性的，但执行细节或有地方特色）。

银行相关资料（钱的“流水账”）

1. 所有银行账户信息：
   • 开户许可证复印件（或基本存款账户信息表）及所有一般户、专用户、贷款户等的账号、开户行全称。
   • 网银登录的U盾（或密码器）及对应的登录密码、支付密码。一个都不能少！
2. 银行对账单：
   • 提供从建账月份（或上次结账月份）到交接月份的所有银行账户的月度对账单（必须银行盖章！）。
   • 如果之前没打印,务必去银行补打齐全，电子对账单（PDF格式）也可，但需确保清晰、完整、带电子章或可验证。
3. 银行回单：
   • 与对账单同期的所有银行收款回单和付款回单（银行盖章）。这是做账最基础的依据！ 必须和对账单逐笔勾对上。
   • 如果回单丢失,尽快联系银行补打（可能需要手续费）。
4. 银行余额调节表（如有）： 如果之前的账存在未达账项（比如有支票开了没兑付），提供最新的调节表，帮助新公司快速理清账实差异。
5. 重要提醒：
   • 检查是否有久悬户（长期不用的账户）？如果有，要告知新公司，看是否需要处理。
   • 确认所有账户的余额，在交接单上写明，新公司会以此作为期初数。
   • 贷款合同、担保合同复印件（如有），涉及利息支出和或有负债。

其他重要补充材料（容易被忽略的“关键细节”）

1. 会计账簿、报表（电子版+最近一年打印件）：
   • 提供截止到交接月份的所有电子账套数据（用友、金蝶等软件的备份文件），这是核心数据！必须给！
   • 最近一个完整会计年度及当年的科目余额表（期末数）、资产负债表、利润表打印件（盖公章）。
   • 固定资产明细账、往来账（应收、应付、其他应收、其他应付）明细余额打印件，方便核对。
2. 未了结的合同： 正在执行的重要业务合同、采购合同、销售合同、借款合同、租赁合同等的复印件，影响收入成本确认和负债。
3. 固定资产清单： 详细列出公司名下的房产、车辆、设备、办公家具等，包括名称、规格型号、数量、购入日期、原值、累计折旧（如果有）、存放地点，最好有照片，这是税务稽查重点！
4. 存货清单： 如果公司有库存（原材料、半成品、产成品等），提供交接日的盘点表（品名、规格、数量、大概价值），有库管和负责人签字，账实相符是底线！
5. 工商年报信息（如有）： 最近一次工商年报的U盾或登录信息（国家企业信用信息公示系统）。
6. 正在进行的诉讼、仲裁文件（如有）： 复印件，可能涉及预计负债。
7. 前任记账会计/兼职会计的联系方式： 万一有特别紧急或不清楚的历史遗留问题，能直接沟通最有效率（最好在交接时把问题都厘清）。
8. 郑州特别提示：
   • 如有涉及政府补助、专项资金，提供相关文件。
   • 确认公司是否在郑州有关联企业，关联交易情况需要关注（转让定价风险）。

交接清单与沟通（重中之重！）

1. 编制详细的书面移交清单： 把上面提到的所有材料，一项一项列清楚，每一类材料的具体名称、数量、期间、存储形式（纸质/电子）、存放位置（哪个柜子/哪个文件夹/哪个网盘链接）都写明白。别嫌麻烦！
2. 逐项清点确认： 双方（公司负责人或指派的交接人、新代理记账公司指定接收人）一起，对着清单，现场一件一件核对、清点，有问题当场提出解决。
3. 填写《会计档案移交清册》并签字盖章： 清点无误后，双方在移交清册上签字、盖章（公司公章、财务章），注明交接日期。这是具有法律效力的凭证！务必保留好。
4. 关键事项沟通：
   • 未结事项： 有哪些未处理的账务（比如暂估成本、待摊费用摊销）、未完成的税务事项（比如留抵退税申请中）、未清的往来款（特别是股东、关联方借款）、未解决的税务风险点？必须坦诚沟通！
   • 特殊业务处理： 公司有没有特殊业务模式、特殊的收入成本确认方法？前任会计有没有什么特别的“土办法”或“潜规则”（虽然不提倡，但必须了解历史）？
   • 遗留问题： 历史账务中是否存在明显错误、税务疑点？前任是否收到过税务风险提示？
   • 密码变更安排： 交接后，哪些系统密码（电子税务局、开票软件、网银）需要立即变更？由谁操作？何时完成？
   • 后续沟通机制： 明确交接后初期遇到问题，双方如何高效沟通（联系人、电话、微信等）。

老王掏心窝的总结：

在郑州把代理记账交接做好,核心就是“全、细、清、诚”四个字：

• 全： 材料准备齐全，宁可多，不可少。
• 细： 票据分类细、信息标注细、清单列得细。
• 清： 账目现状清、问题遗留清、沟通表达清。
• 诚： 双方坦诚相待，有问题不隐瞒。

这份清单看起来项目多,但每一条都是我们财税老会计踩过坑、吃过亏后总结出来的干货，花点时间认真准备，看似麻烦，实则是给企业财务安全打地基，交给专业代理记账公司后，老板们才能真正从繁琐的财务事务中解脱出来，专注经营发展。

希望这份呕心沥血整理的郑州代理记账交接清单,能帮各位老板和新记账伙伴顺利“牵手”，开启一段合作顺畅、账税无忧的新征程！祝各位郑州老板生意兴隆，财税合规，基业长青！

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