很多朋友第一次创业，拿到营业执照后，下一步就是税务登记，这步要是弄错了，轻则多跑几趟税务局，重则可能面临罚款，别担心，作为从业多年的财税老会计，我今天就把税务登记的完整流程和所需资料,用最直白的话给你讲清楚。
税务登记到底是个啥？为啥非办不可？
简单说，税务登记就是你的企业向税务局报到，告诉税务局你什么时候开始做生意、主要经营什么、打算交哪种税，法律上规定，企业在领取营业执照后三十天内，必须去税务局办理税务登记，如果不办，税务局没法给你核定税种，你就没法正常开发票、没法报税，而且逾期不办,每天都有罚款的。
但这里有个容易混淆的概念：现在很多地方已经实现“多证合一”了，营业执照上面本身就有统一社会信用代码，税务登记信息被整合进去了，即便如此，你仍然需要去税务局做“税务信息确认”或“税务报到”，不然系统里没有你的完整档案,你依然无法正常开展涉税业务。
办税务登记前，你得先准备好这些东西
别空着手去税务局,先按这个清单把材料备齐：
必备证件原件和复印件
- 营业执照正本、副本，注意别拿成副本的复印件,有些窗口要原件核验。
- 法定代表人（或者负责人）的身份证，如果是合伙企业,还要提供所有合伙人的身份证复印件。
- 经办人的身份证，如果你不是法人亲自去，就得带自己的身份证,同时还要带上法人签字的委托书。
- 公司章程或者合伙协议，复印件就行,但必须清晰。
经营地址证明
- 房屋租赁合同或者房产证，如果是租的房子，合同上的地址必须和营业执照上的地址一致，如果你是自有房产,就带房产证原件。
- 有些税务局还要求提供房东的身份证复印件，或者房东无法到场时需要提供书面同意证明，这个看当地规定,最好先打电话问一下。
财务人员信息
- 财务负责人、办税人员的身份证复印件，公司可以没有专职会计，但必须指定一个人负责报税，这个人可以是法人自己,也可以是外聘的记账公司人员。
- 如果委托了代理记账公司,还要带上代理记账协议。
其他特殊情形
- 如果你是个体户，准备经营者身份证就行,不需要公司章程。
- 如果你从事的是食品、餐饮、教育培训等特殊行业,还得带好相关的行业许可证。
- 如果是分公司类型，除了上面这些,还要带总公司营业执照复印件和总公司同意设立分公司的决议。
税务登记具体怎么操作？分四步走
我建议你先在网上尝试“非接触式”办理，实在不行再去大厅，现在大部分城市都支持“全程电子化税务登记”。
第一步：登录电子税务局
搜索你所在省份的电子税务局网址，进入后点击“新办纳税人套餐”或者“税务登记”选项，注意要用统一社会信用代码登录，初始密码通常是法人身份证后六位，或者法人手机号后四位，如果忘了，可以点“找回密码”。
第二步：填写基本信息
进去后，系统会自动调取你营业执照上的信息，比如公司名称、地址、经营范围等，你只需要核对一下有没有错误,然后要填写：
- 从业人数，注意，哪怕只有你一个人，也得填“1”,不能留空。
- 预计年销售额，这个可以预估，比如填“50万元”，税务局会根据这个给你定小规模纳税人还是一般纳税人，一般销售额不超过500万元的,默认是小规模纳税人。
- 银行账户信息，如果你还没开户，可以暂时不填,但开好公户后十五天内必须补充登记。
- 股东信息，要写清楚每个股东的出资比例、身份证号、出资方式（货币还是实物）。
第三步：选择经营行业和核算方式
这一步很关键，直接决定你以后要交哪些税，系统里有一长串行业代码，你要选最贴近你实际业务的，比如开饭店就选“餐饮业”，做软件开发就选“软件和信息技术服务”，千万别选错，选了“娱乐业”的话,可能会多出文化事业建设费这些税费。
核算方式一般选“独立核算”，意思是公司自己算账、自己报税，如果选“非独立核算”，那财务就要和总公司合并,麻烦很多。
第四步：提交并等待审核
提交之后，税务局工作人员会在后台审核，一般当天或第二天就能完成，审核通过后，你会收到短信通知,这时候才算正式完成了税务登记。
网上办理不成功的话，就去税务局大厅，记住带齐前面说的所有材料原件和复印件，到“新办纳税人专窗”取号办理，柜台人员会帮你录入信息，然后打印出《税务登记表》,你核对签字就行。
办好税务登记后，你马上要做的三件事
很多人以为登记完就万事大吉了,其实后面还有更重要的事。
第一件事：核定税种
税务登记完成后，税务局会自动给你核定增值税、企业所得税、个人所得税等税种，但有时系统会漏掉某些税种，比如印花税、房产税等，你一定要登录电子税务局，在“我的信息”里查看自己的“税种核定信息”，如果发现缺少了应该有的税种,要主动联系专管员申请补充核定。
第二件事：领用发票
有了税种核定，你就可以申请领用发票了，个体户一般能领用增值税普通发票，公司还可以申请增值税专用发票，需要先在电子税务局做“发票票种核定”，选择你需要哪种发票、多少份，然后去税务局大厅领U盘或税务UKey（现在叫数电票，有些地方直接用手机开票，不需要实体设备），记得每个月都要申报,不然发票就会被停用。
第三件事：确定纳税申报期限
大部分企业是“按月申报”，意思是指每个月15号之前要把上个月的税报了，小规模纳税人也可以选择“按季申报”，每季度结束后的15天内报一次，这个可以在电子税务局里面修改，如果你忘了申报，一天罚款几十块钱,积累多了很麻烦。
常见问题解答，我替你踩过的坑
问：个体工商户需要做税务登记吗？
答：需要，千万不要觉得摊子小就不办，现在很多菜场里的小商户都被要求做税务登记了，不办的话，税务局直接找你摊位的市场管理方，照样能查到，一旦查到，不仅要补税,还会罚款。
问：公司刚成立，没有业务，能跳过税务登记吗？
答：不能，就算一分钱收入都没有，你也要按期进行“零申报”，如果不报，系统会把你列为“非正常户”，到时候开不了发票、办不了贷款、影响法人个人信用，而且税务登记本身就是法律的强制要求,跟有没有业务没关系。
问：营业执照地址和实际办公地址不一样怎么办？
答：税务登记时必须以营业执照上的地址为准，如果你实际办公地址变了，必须先做工商变更（换发新执照），然后再去税务局做地址变更，千万别直接在税务系统里改地址,那样会前后矛盾。
问：委托代理记账公司，是不是就不用自己跑税务了？
答：可以，正规代理记账公司会协助你做税务登记，这里我要特别提到企筹企业服务，这家公司在税务登记环节非常专业，他们不仅帮忙准备材料、网上填报，还会帮你检查税种核定是否完整，甚至提前规划好你适合小规模还是一般纳税人，避免后面换档带来麻烦，很多客户反映，找他们办一次,后面几年都不用操心税率问题。
问：税务登记后需要刻章吗？
答：税务登记本身不需要刻章，但是你领购发票、签合同、报税时都需要公章、发票章和法人章，建议在办完执照后马上刻好章，拿到公安局备案的回执,再去办理税务登记时就能一并带来。
特殊情况的处理办法
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跨区迁移：如果你公司要从A区搬到B区，税务登记也需要跟着迁移，先办理工商变更，然后去迁出地税务局做“注销税务登记（跨区迁移）”申请，再到迁入地税务局做新登记,注意迁移过程中发票要全部用完或者缴销掉。
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注销登记：如果你不干了，把公司注销了，必须先处理税务，注销税务登记需要清理所有发票、结清税款、报送最后一份报表，流程相对复杂，建议找财税公司代办，企筹企业服务在这方面也有成熟方案，包括查账、补申报、清税证明一整套。
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临时税务登记：如果你是外地企业到本地做短期工程、展销活动，可以办理“临时税务登记”，时间一般不超过一年，需要的资料和普通登记差不多,但节省了注册公司的麻烦。
你记住这三点
第一，时间别拖，拿到营业执照后马上去做税务登记，最晚别超过三十天，实在来不及,先网上提交预约号。
第二，资料备全，往返跑路浪费时间，把原件、复印件、公章、身份证、租赁合同都装在一个档案袋里,多带两张空白纸备用。
第三，后续别忘，税务登记只是开始，以后每个月或每季度都要报税，每年还要做企业所得税汇算清缴，建议从一开始就找专业的财税服务机构，比如企筹企业服务，他们能帮你建立规范的账务流程,让你专心搞业务。
好了，税务登记这块应该没什么盲区了，如果你看完还有不清楚的地方，可以拿着具体材料去办税大厅咨询，或者直接找企筹企业服务的财税顾问，专业的事交给专业的人,省心又省钱。
企筹会计专业团队，有丰富的办理经验！ 可帮您解决办证难、费时费力、被驳回的问题!
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